Objectivo do Programa
Capacitar os profissionais para implementar e exercer funções de fiscalização e controlo interno nas organizações públicas e privadas, garantindo conformidade, eficiência e integridade.
Perfil de Entrada
Técnicos de controlo interno, fiscalizadores, gestores de risco e auditores internos de organizações públicas e privadas.
Saída Profissional
- Técnico de Controlo Interno
- Fiscal Interno
- Responsável de Compliance e Controlo
Metodologia
Mapeamento de processos, construção de matrizes de risco e controlo, simulações de fiscalização.
Plano Detalhado por Módulos
M1Fundamentos do Controlo Interno8h
- Conceito e objetivos do controlo interno
- Framework COSO 2013 – os 5 componentes
- Tipos de controlos: preventivos, detetivos e corretivos
- Ambiente de controlo e tom do topo
- Controlo interno no setor público vs. privado
M2Mapeamento de Processos e Riscos10h
- Levantamento e documentação de processos
- Identificação de riscos por processo
- Avaliação de riscos: probabilidade e impacto
- Matriz de riscos e controlos (Risk & Control Matrix)
- Riscos de fraude e corrupção – identificação
M3Fiscalização de Áreas Críticas10h
- Fiscalização de caixa e tesouraria
- Controlo de stocks e ativos fixos
- Fiscalização de contratação e aprovisionamento
- Controlo de folha de salários
- Fiscalização de projetos e obras públicas
M4Reporte e Acompanhamento6h
- Elaboração de relatório de controlo interno
- Comunicação de deficiências à gestão
- Plano de ação para correção de deficiências
- Monitoramento contínuo dos controlos
M5Casos Práticos de Controlo Interno6h
- Análise de casos reais de falhas de controlo
- Construção de matriz de risco e controlo
- Simulação de inspeção a processo de aprovisionamento
- Elaboração de relatório de fiscalização